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【财务管理】

多选题

1.下列关于两种证券资产组合的说法中，不正确的有( )。

A.当相关系数为-1时，投资组合预期收益率的标准差为0

B.当相关系数为0时，投资组合不能分散风险

C.当相关系数为1时，投资组合不能降低任何风险

D.证券组合的标准差等于组合中各个证券标准差的加权平均数

2.衡量风险的指标主要有( )。

A.收益率的方差

B.收益率的标准差

C.收益率的标准差率

D.收益率的平均数

3. 下列风险对策中，属于转移风险的有( )。

A拒绝与不守信用的厂商业务往来

B实行设备预防检修制度以减少设备事故

C向专业性保险公司投保

D采取合资、联营、联合开发等措施实现风险共担

4.如果某单项资产的β值等于1.2，则下列表述中正确的有( )。

A.该资产收益率的变动幅度大于市场组合收益率的变动幅度

B.该资产所含系统风险是整个市场投资组合风险的1.2倍

C.该资产所含风险是整个市场投资组合风险的1.2倍

D.该资产的收益率大于市场组合的收益率

5.下列属于转移风险对策的有( )。

A.多项目、多品种投资

B.向专业性保险公司投保

C.特许经营

D.技术转让

答案解析

1.【答案】ABD。解析：选项A说法错误，当相关系数为-1时，投资组合预期收益率的标准差最小，有可能为0。选项B说法错误，当相关系数为0时，有风险分散化效应，此时比正相关的风险分散化效应强，比负相关的风险分散化效应弱。选项C说法正确。选项D说法错误，当组合中证券的相关系数都为1时，组合的标准差才等于组合中各个证券标准差的加权平均数;其他情况下，只相关系数小于1，证券组合的标准差就小于组合中各个证券标准差的加权平均数。综上，本题应选ABD。

2.【答案】ABC。解析：选项ABC符合题意，风险是指收益的不确定性，所以我们要对风险进行衡量也就是对收益的不确定性衡量。因而，衡量风险的指标主要有：收益率的方差、标准差、标准差率;选项D不符合题意，因为收益率的平均数反映的收益率的一种平均水平，而不是不确定性。综上，本题应选ABC。

3. 【答案】CD。解析：选项A不属于，其表述并没有将风险转移到他处，而是直接拒绝了风险，应属于规避风险;选项B不属于，其表述属于风险减少，主要是在控制风险因素，减少了风险的发生;选项CD属于，转移风险指的是企业采取某种方式将风险损失转嫁给他人承担的一种风险对策。选项C中对策将风险转移了一部分至保险公司，选项D中对策将风险通过联合等方式变成共担，转移了部分风险。综上，本题应选CD。

考点：资产的风险及其衡量

4.【答案】AB。解析：选项AB表述正确，当某资产的β系数大于1时，说明该资产收益率的变动幅度大于市场组合收益率的变动幅度，其所含有的系统风险大于市场组合的风险。由于该项资产的β值等于1.2，表明该项资产所含系统风险是整个市场投资组合风险的1.2倍。选项C表述错误，β系数反映的是系统风险，不是总风险。选项D表述错误，根据β系数计算出的是必要收益率，而不能仅仅说收益率。综上，本题应选AB。

考点：证券资产组合的风险与收益

5.【答案】BCD。解析：选项BCD均属于转移风险的对策，如向专业性保险公司投保;采取合资、联营、增发新股、发行债券、联合开发等措施实现风险共担;通过技术转让、特许经营、战略联盟、租赁经营和业务外包等实现风险转移。选项A属于减少风险的对策。综上，本题应选BCD。